Ngừng dùng tài khoản cá nhân bán hàng.

(VTV1)  – Luật sư Trương Thanh Đức, Giám đốc Công ty Luật ANVI, Trọng tài viên VIAC, trả lời phỏng vấn BTV kiêm MC Tùng Thư VTV1 Vấn đề hôm nay 22h30 ngày 02-3-2026 tại Trường quay VTV1, 43 Nguyễn Chí Thanh.

—————

VTV1 (Vấn đề hôm nay) 22h05 ngày 02-3-2026:

https://vtvgo.vn/ts/Wzer61DpE9-20260302-219623

https://www.youtube.com/watch?v=FxjPSSJwVbs

https://www.youtube.com/watch?v=XVNh4BUFNiY

(14 phút)

—————–

Kịch bản:

VẤN ĐỀ HÔM NAY

Phát sóng: 02/03/2026

Chủ đề: NGỪNG DÙNG TÀI KHOẢN CÁ NHÂN BÁN HÀNG

TEASER: Dùng tài khoản cá nhân để nhận tiền bán hàng – thói quen tưởng chừng tiện lợi và giúp “né” thuế, nhưng lại đang tiềm ẩn rủi ro khôn lường. Sự lẫn lộn dòng tiền đang đẩy nhiều cá nhân, doanh nghiệp vào rắc rối pháp lý: từ việc khó kê khai, bị phạt nặng, truy thu thuế, cho đến nguy cơ bị khởi tố hình sự. Làm thế nào để minh bạch tài chính, quản lý doanh thu hiệu quả và tuân thủ đúng quy định pháp luật? Vấn đề hôm nay, 22:00 trên kênh VTV1

Khách mời:

Luật sư Trương Thanh Đức, Giám đốc Công ty Luật ANVI, Trọng tài viên Trung tâm Trọng tài Quốc tế Việt Nam (VIAC)

1. CHÀO ĐẦU:

##CG:

BTV TÙNG THƯ

vandehomnay@vtv.vn

#

Kính chào quý vị, thông tư sửa đổi quy định việc mở và sử dụng tài khoản thanh toán tại tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán chính thức do Ngân hàng nhà nước ban hành chính thức có hiệu lực từ tháng 3 này. Thông tư có quy định rất chặt chẽ về việc định danh và đặt tên tài khoản thanh toán nhằm minh bạch hóa chủ thể giao dịch. Cụ thể:

OFF:

Đối với tài khoản thanh toán cá nhân: Tên tài khoản bắt buộc phải được đặt theo đúng thông tin họ và tên trên giấy tờ tùy thân của khách hàng.

Đối với tài khoản thanh toán tổ chức: Tên tài khoản phải bao gồm tên của tổ chức được ghi trên giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp, quyết định thành lập, hoặc giấy tờ chứng minh hoạt động hợp pháp

MC: Như vậy, với quy định này, tài khoản của các hộ kinh doanh phải đúng tên đăng ký trên giấy chứng nhận đăng ký, không dùng tài khoản cá nhân chủ hộ như trước đây.

2. TRAO ĐỔI 1:

• Thưa Luật sư, quy định mới yêu cầu tên tài khoản phải khớp hoàn toàn với giấy đăng ký kinh doanh. Theo ông, điều này sẽ chấm dứt tình trạng “nhập nhằng” giữa ví tiền cá nhân và dòng tiền kinh doanh như thế nào?
• Chúng ta vừa thấy nhiều tiểu thương vẫn coi việc dùng tài khoản cá nhân là “tiện lợi” và giúp “né” thuế. Dưới góc độ pháp lý, sự “tiện lợi” này đang chứa đựng những rủi ro tiềm ẩn gì khi dòng tiền bị cơ quan thuế rà soát?

3. PTV: Thực tế cho thấy việc giao dịch kinh doanh qua tài khoản cá nhân đang tiềm ẩn nhiều rủi ro. Hình phạt đối với các mức độ vi phạm khá mạnh tay, vượt qua nhiều so với sự chủ quan của nhiều hộ kinh doanh

Tiếng băng:

CẨN TRỌNG KHI GIAO DỊCH KINH DOANH QUA TÀI KHOẢN CÁ NHÂN

Công an tỉnh Thanh Hóa đã khởi tố vợ chồng chủ tiệm vàng Kim Chung cùng một nữ nhân viên là cháu ruột về hành vi trốn thuế. Theo cơ quan điều tra, các đối tượng đã lập nhiều tài khoản cá nhân để thực hiện giao dịch mua bán vàng, để che giấu doanh thu. ///

Một số hộ kinh doanh đang sử dụng tài khoản cá nhân hoặc người thân để nhận tiền bán hàng, có suy nghĩ rằng như vậy sẽ đơn giản và ít ràng buộc pháp lý hơn.

##CG:

Bà BÙI THỊ LỆ PHƯƠNG

Giám đốc Công ty TNHH Tài chính, Kế toán, Thuế Centax

##

(Các cá nhân nếu dùng tài khoản của mình mà có giao dịch bất thường thì cơ quan thuế đều có yêu cầu giải trình và giao dịch đó. Thậm chí còn có quyền tập hợp hồ sơ gửi lên cơ quan công an để điều tra. Khi các bạn giải trình không đúng thì người ta sẽ điều tra mối quan hệ của các bạn để truy vết giao dịch đó là gì?)

##CG:

Ông NGUYỄN TIẾN MINH

Phó Trưởng Thuế TP. Hà Nội

##

(Cơ quan thuế có đầy đủ dữ liệu đối chiếu chéo với các nguồn dữ liệu, ví dụ qua sàn TMĐT, trung tâm dữ liệu thanh toán, dữ liệu từ khâu vận chuyển, dữ liệu từ các hóa đơn điện tử mà các DN đã xuất cho các hộ kinh doanh. Hoặc thông qua các tài khoản ngân hàng để nhận biết các giao dịch. .)

Vừa bán hàng qua các sàn thương mại điện tử, lại vừa bán hàng trực tiếp tại nhà, việc dùng chung tài khoản cá nhân để giao dịch đã khiến anh Lương Văn Tuấn gặp khó khăn khi thống kê để đóng thuế.

##CG:

Anh LƯƠNG VĂN TUẤN

Hộ kinh doanh tại phường Thảo Nguyên, tỉnh Sơn La

##

(Bị lẫn lộn giữa tiền trên sàn thương mại lẫn tiền của khách chuyển vào hàng ngày. Vì sàn thương mại họ đã nộp thuế thay mình rồi, còn còn tiền khách chuyển hàng ngày thì chưa. Đôi khi mất nhiều thời gian để đi cộng lại.)

Vì vậy, mới đây anh Tuấn đã quyết định lập riêng 1 tài khoản ngân hàng cho hộ kinh doanh.

##CG:

Thực hiện: Huyền Châu, Thanh Tuyền

##

4. TRAO ĐỔI 2:

• Như phóng sự vừa nêu, ranh giới giữa việc “lẫn lộn dòng tiền” và “nguy cơ bị khởi tố hình sự” là rất mong manh. Luật sư có thể phân tích rõ hơn khi nào hành vi dùng sai tài khoản sẽ bị khép vào tội trốn thuế?
• Khi bị xác định là che giấu doanh thu, ngoài việc bị truy thu thuế, các hộ kinh doanh còn phải đối mặt với những chế tài xử phạt nào?

5. PTV: Sau khi triển khai yêu cầu xác thực sinh trắc học, 86 triệu tài khoản được xác định là chưa được xác thực danh tính và không phát sinh giao dịch trong thời gian dài. Những tài khoản này đã được các ngân hàng triển khai xóa sổ từ tháng 9 của năm ngoái.
6. TRAO ĐỔI 3:

• Để minh bạch tài chính và quản lý doanh thu hiệu quả, bước đi đầu tiên mà một hộ kinh doanh cần làm ngay trong tháng 3 này là gì?
• Thông điệp ngắn gọn của Luật sư gửi tới quý vị khán giả để họ không rơi vào rắc rối pháp lý từ chính thói quen bán hàng hằng ngày của mình?

7. PTV: Thưa quý vị, qua cuộc trao đổi hôm nay, chúng ta thấy rằng việc ngừng dùng tài khoản cá nhân để bán hàng không đơn thuần chỉ là một sự thay đổi về mặt thủ tục hành chính. Đó là một sự chuyển dịch bắt buộc để hướng tới sự chuyên nghiệp và minh bạch. Bởi sự tiện lợi tạm thời từ việc dùng chung “ví tiền cá nhân” với “dòng tiền kinh doanh” giờ đây đã trở thành một rủi ro pháp lý thực hữu, thậm chí có thể dẫn đến hậu quả hình sự nếu không kịp thời chấn chỉnh. Cảm ơn quý vị khán giả đã quan tâm theo dõi. Vấn đề hôm nay xin được dừng lại tại đây. Kính chào tạm biệt và hẹn gặp lại!